Verosuunnittelu vuodelle 2023

Verovuoden lähestyessä loppuaan monessa suomalaisessa taloudessa jännitetään, mahtaako verottajalta tulla käsiin mojova bonus vai mätkyjä. Laatikkoon napsahtavan veronpalautuskirjeen ei välttämättä kuitenkaan tarvitse olla negatiivinen yllätys, kunhan suunnittelee verovuoden kuntoon jo etukäteen.

Lue tästä artikkelista tärkeimmät tärpit, mitä ottaa huomioon veronpalautuslomaketta täyttäessä, ja kuinka esimerkiksi hyödyntää kotitalousvähennys 2023-vuodelle. 

Säädä veroprosentti oikealle tasolle

Veroprosentin kanssa tulee usein luotettua sokeasti siihen, mille tasolle se on säädetty automaattisesti. Tämä ei kuitenkaan ota huomioon mitään muita normaalin palkkatulon lisäksi tulevia tuloja. 

Monella alalla töitä tehdään myös ilta- ja viikonloppuvuoroissa, jolloin vuoroista maksetaan jonkinlaista lisää. Nämä lisät nostavat vuoden tuloja korkeammalle tasolla, kun kuitenkin maksat veroja yhä alemman tason mukaisesti. Jos huomaat verovuoden puolivälissä, että vuositulot ovat nousseet radikaalisti, voit muuttaa veroprosentin itse Veron sivuilta.

Isot kasinovoitot saattavat olla veronalaisia

Tuloiksi lasketaan myös muun muassa vuokratulot, jos satut omistamaan vuokrattavaa omaisuutta. Myös sijoitustilien voitot ja tappiot otetaan huomioon verotuksessa. Jos siis olet tehnyt voittoa vuoden aikana esimerkiksi sijoitussäästötileillä, nämä on merkattuna tuloiksi lopullisessa verotuspäätöksessä. Mutta vastaavasti, jos sijoitukset ovat jääneet tappiolle, myös tämä näkyy merkittynä veropäätöksessä.

Kannattaa myös pitää mielessä, että kasinoiden, joiden lisenssi ei ole ETA-alueelta, voitoista tulee maksaa verot. Jos siis vaikkapa kolikkopelin jackpot-voitto napsahtaa tilille kasinolta, jolla on Curaçaon lisenssi, olet velvollinen maksamaan voitosta verot kotimaahasi.

Jos kuitenkin lisenssi on Maltalta tai Virosta, ei voitoista tarvitse erikseen maksaa veroja. Suurin osa Trustly kasino sivustoista on verovapaita, mutta ei kaikki, joten muista aina tarkistaa tämä erikseen itse kasinon tiedoista. 

Verovähennykset yllättävän monesta asiasta

Veroilmoitusta täyttäessä saattaa helposti jäädä hyödyntämättä monet sellaiset menot, joita meistä lähes jokaisella on. Vähennyksiin voit muun muassa laittaa seuraavat palkansaajan verovähennykset:

  • Työhuonevähennys etätyöstä.
    • Tämän voi vähentää kahdella tapaa, joista toinen on kaavamainen tulonvähennys, joka lasketaan sen mukaan, kuinka paljon teet töitä etänä. Jos taas teet töitä ainoastaan etänä, voit vähentää 750 euroa verotuksessa. Tähän sisältyy kaikki, mitä työhuoneeseen kuuluu eli sen lämmitys-, sähkö-, kaluste- ja siivouskulut.
  • Työvälinevähennys etätyöstä.
    • Tätä kannattaa hyödyntää, mikäli ylemmän kohdan kustannukset menevät yli 750 euroa. Jos olet siis joutunut hankkimaan työhuoneeseen esimerkiksi työpöydän tai työtuolin, tai olet joutunut ostamaan uuden näppäimistön ja hiiren, voit sisällyttää nämä työvälinevähennykseen verotuksessa. Jos kustannukset eivät kuitenkaan ylitä normaalia etätyön verovähennystä, ei tätä kannata turhan takia tehdä, vaan kannattaa käyttää kaavamaista tulonvähennystä.
  • Nettiliittymän kulut.
    • Riippuen siitä, miten paljon nettiä käytetään töiden tekemiseen, sen kustannukset voi vähentää verotuksessa. Jos asut puolison kanssa, voitte molemmat vähentää 25-50% kustannuksista.
  • Matkakustannukset töihin.
    • Jos käyt täysiaikaisesti tai osittain töissä fyysisellä työpaikalla, voit vähentää matkakustannukset halvimman kulkuvälineen mukaan. Jos kuitenkin asut sellaisessa paikassa, että julkisilla kulkuvälineillä matkustaminen on mahdotonta, saatat saada kustannukset verotukseen kilometrikorvauksina autolla kuljettuna.
    • Myös kustannukset kasvomaskeista voi laittaa verotukseen!
  • Asuntolainan verovähennys.
    • Asuntolainan korot lasketaan myös menoiksi veropäätöksessä.

Kotitalousvähennys eläkeläisille ja remontoijille

Kotitalousvähennyksen piirteet ovat hiljattain muuttuneet hieman monipuolisemmiksi, ja nykyisin se onkin jaettu kahteen eri osioon. Remonttikustannuksista voi vähentää 2 250 euroa henkilöä kohden, ja kotitalous-, hoiva- ja hoitotyöstä voi vähentää 3 500 euroa henkilöä kohden. Voit siis puolison kanssa saada näistä yhteensä 4 500 euroa sekä 7 000 euroa kotitalousvähennystä. 

Muista kuitenkin, että kotitalouden verovähennys koskee ainoastaan palkattua työntekijää, eikä vähennyksiä voi tehdä varsinaisista materiaalikustannuksista, joita tyypillisesti ainakin remonttia tehdessä tulee. Mutta jos palkkaat kotiisi siivoojan, voit vähentää tämän palkatun henkilön kustannukset veroilmoituksessasi.

Vältä veromätkyt hyvällä suunnittelulla

Kaiken A ja O on ensisijaisesti pitää oma veroprosentti ajantasaisena ja tarpeeksi korkealla, ettei veronpalautuksen aikaan tule ikäviä yllätyksiä. Muista säätää veroprosenttia vuoden mittaan, mikäli tulosi muuttuvat esimerkiksi viikonloppu tai iltatöiden, tai vaikka palkankorotuksen vuoksi. Bonus veronpalautuksen muodossa on huomattavasti mukavampi kuin veromätkyt. Palkan lisäksi muista vain pitää huoli, että olet kartalla myös muista tuloistasi, joista pitää maksaa veroa.

Kotoa työskenteleville on helpotuksia tiedossa palautuksissa työhuoneen ja juoksevien kulujen suhteen, mutta muistaa pitää kuitit tallessa, jos näyttää siltä, että kustannukset ylittävät 750 euroa. 

Näillä eväillä on helppo päästä alkuun verosuunnittelun suhteen. Veronpalautus maksupäivä on jokaiselle nykyään henkilökohtainen, joten muista tarkistaa omat tärkeät päivämääräsi Veron sivuilta!

Vinkit talouden pitoon vuonna 2023

Nykyisen maailman tilanteen vallitessa ovat myös talouskulut nousseet huomattavasti aikaisempaa korkeammaksi, mikä saattaa saada suunnittelemaan oman talouden hallinta sekä kuukausi- ja vuosibudjetointi uudelta kantilta. Taloussuunnitelmalla on kuitenkin helppo saada raha-asiat takaisin oikeille raiteille, ja parhaassa tapauksessa myös säästää muutamia euroja.

Käymme tässä artikkelissa hieman läpi sitä, miten oma talouden suunnittelu käy kaikkein näppärimmin. Sisällytimme joukkoon myös muutamat arjen säästövinkit.

Ole rehellinen tuloista ja menoista

Budjetin laatiminen voi aluksi tuntua hankalalta, ja yleensä syy löytyykin siitä, ettei ole täysin varma kaikista omista tuloista ja menoista. Tässä kannattaa olla itselleen täysin rehellinen; jos et laske mukaan ihan joka ikistä menoa, et saa kiinni juuri niistä langanpätkistä, jotka aiheuttavat lovia budjettiin. Tee siis itsellesi selkeä lista.

Tulot ja menot kuukaudessa:

  • Palkka, eläke, opintotuki ja mahdolliset muut tulot ja tuet
  • Vuokra tai yhtiövastike, asuntolaina
  • Sähkö- ja vesi
  • Vakuutusmaksut
  • Internet-yhteys sekä puhelinlasku
  • Ruokakustannukset
  • Lemmikkien ruuat
  • Mahdolliset autokustannukset, kuten bensa
  • Ulkona käymiset (ravintolat, baarit, kahvilat)
  • Harrastukset (salikortti, harrastusvälineet, yksityistunnit, kausimaksut)

Osa menoista saattaa olla sellaisia, että ne laskutetaan esimerkiksi kerran vuodessa tai muutaman kuukauden välein. Näiden kohdalta kannattaa kuitenkin jakaa kyseinen summa jokaiselle kuukaudelle, ja pistää joka kuukausi sen verran rahaa sivuun, mikä on kyseisen kuukauden osuus. Näin laskun tullessa ei myöskään tule yllätyksiä, etkä joudu ottamaan pois siivua muihin asioihin tarkoitetuista varoista.

Listauksen lisäksi on hyvä katsoa menot myös suoraan tiliotteelta – tällöin saatat löytää yllättäviäkin rahareikiä, joita et välttämättä ole osannut ajatella aikaisemmin. Lisää myös nämä tekemääsi listaan. Nyt näiden perusteella voidaan tehdä taloussuunnitelma.

Budjetointi pitää menot kurissa

Kun tiedät tarkat menot ja tulot, voit alkaa vähentää tuloista kaikki pakolliset menot, joihin et voi itse vaikuttaa. Tässä kohtaa kannattaa laskea mukaan myös ne menot, jotka voit myöhemmässä vaiheessa kilpailuttaa, sillä nyt haetaan vasta sitä summaa, joka jää käytettäväksi ruokakustannuksiin ja muihin muuttuviin menoihin, joihin pystyy suoraan vaikuttamaan vaikkapa kauppareissun aikana. 

Hyvät säästövinkit budjetointiin on esimerkiksi nostaa ruokabudjetti ja hupiraha käteisenä. Kortilla maksaessa helposti ylittää budjetin eikä välttämättä pidä niin tarkkaa kirjaa siitä, paljonko kauppaan menee rahaa. Käteisenä kuitenkin summa on koko ajan läsnä ja nähtävissä, etkä voi käyttää enempää kuin sen, mitä lompakosta löytyy. 

Syvemmällä diagnosoinnilla voit miettiä myös seuraavia asioita:

  • Voitko käydä kaupassa auton sijaan kävellen, pyörällä tai julkisilla kulkuvälineillä
  • Vertaile ruokakauppojen hintoja, tarjouksia ja bonusohjelmia
  • Oletko valmis luopumaan jostain, tai siirtämään budjettia jostain toisesta asiasta

Säästövinkit avuksi budjetointiin

Kun taloussuunnitelman kaikki pakolliset kuukausittaiset kulut on selvitetty, on aika paneutua siihen, mitä voi käyttää omaan hyvinvointiin ja muihin ylimääräisiin asioihin. Jos olet aikaisemmin elänyt hieman yli varojesi, saattaa uusi luku tuntua hieman ahdistavalta. Hätä ei kuitenkaan ole tämän näköinen.

Riippuen siitä, mihin yleensä tykkäät käyttää vapaa-aikasi, voit varmasti myös säästää hurvittelusta yksinkertaisesti maksamalla vähemmän, vaikka teet yhtä paljon. Tässä muutamia esimerkkejä:

  • Salikortti: Monessa kaupungissa on tarjolla useita vaihtoehtoja salille. Pidä silmällä – etenkin tammikuussa – millaisia tarjouksia toiset salit antavat vuosijäsenyydelle. Näissä saattaa helposti säästää jopa satasia.
  • Lounaat ja ulkona syöminen: Olet ehkä tottunut käymään lounaalla jossakin työpaikan lähistöllä sijaitsevassa ravintolassa, tai jos teet töitä kotona, tilaamaan ruuan kotiinkuljetuksella. Saatat kuitenkin säästää pitkän pennin, jos edes puolet kerroista teetkin eväät itse, tai perjantaipitsan tilaamisen sijaan paistat oman versiosi.
  • Kasinot ja vedonlyönti: Jos tykkäät pelata kasinolla, kannattaa etsiä paikkoja, jotka tarjoavat talletuksen kylkeen bonuksen. Suurin osa kasinoista tarjoaa isoja tervetulobonuksia. Moni sivusto myös näppärästi listaa parhaat nettikasinot 2023 bonuksineen, joten omaa taustatutkimusta ei tarvitse tehdä.
  • Lukeminen: Kirjojen ostaminen lukulaitteelle käy näppärästi suoraan sohvan nurkasta, mutta kirjastoista saat kirjat lainaan täysin ilmaiseksi. On olemassa myös verkkokirjastoja, joista kirjojen e-versioita voi lainata täysin ilmaiseksi.

Budjetointi ja rehellisyys kulkee käsi kädessä

Näiden vinkkien avulla sinulla tulisi olla hieman parempi käsitys siitä, miltä sinun oma talous voi näyttää, ja kuinka budjetointi onnistuu käytössä olevilla varoilla. 

Kaikki muutokset eivät toki tapahtu sekunnissa, ja joskus budjetoinnista huolimatta joistakin asioista joutuu nipistämään normaalia enemmän. On kuitenkin hyvä pitää aikaisemmin suunniteltu punainen lanka mielessä, tai vaikka ottaa avuksi päivittäin täytettävä talouspäiväkirja.

Hyvin suunniteltu on kuitenkin puoliksi tehty, joten huolehdi pohjat kuntoon niin jää helpommin rahaa myös muuhun!

Energiatodistus – Miten luet energiatodistusta

Asumiskustannukset ovat viimeisten vuosien aikana nousseet valtavasti, ja etenkin nykyisillä sähkön hinnoilla asuntojen ja talojen sähkönkulutus puhuttaa paljon. Jos olet ostamassa itsellesi taloa tai harkitset remontointia, on hyvä tutustua siihen, mikä on energiatodistus ja miten sellaista tulee lukea. 

Nykyajan standardeilla talojen energiatehokkuus on tärkeää. Myytäville asuintaloille energiatodistus on ollut pakollinen jo vuodesta 2013 lähtien, mutta mitä se käytännössä tarkoittaa? Tässä artikkelissa käymme läpi muun muassa mitä eri energialuokat tarkoittavat ja miten luokitukseen voi itse vaikuttaa.

Mitä ovat energialuokat ja energiatodistus

Olet varmasti joskus sattunut näkemään pesukoneen, hellan, television tai vaikkapa jääkaapin kyljessä tarran, jossa on merkittynä allekkain seitsemän eriväristä viivaa, joista jokaiselle on merkattu oma kirjain. Perinteisesti yksi näistä kirjaimista on kuvattuna listauksen vieressä muista isommalla – tämä merkkaa kyseisen laitteen energialuokkaa. Esimerkiksi jääkaapin energialuokka on usein A. 

Samaa merkintäjärjestelmää käytetään myös muun muassa valaisimien ja LED-lamppujen kanssa. Näissä kuitenkin merkinnät menevät yleensä jopa asteikosta ylitse, ja merkintä saattaa olla jopa A++. 

Samankaltaisesti myös taloilla on energialuokka. Seinään kiinnitettävän tarran sijasta talot saavat todistuksen, joka osoittaa yhden laitteen sijaan koko talon energialuokan aina lämmityksestä yksittäisiin sähkölaitteisiin. 

Energialuokkia on yhteensä seitsemän, jotka on nimetty aakkosin A:sta G:hen. Oikein vanhojen, alkuperäisessä kunnossa olevien talojen energialuokka voi helposti olla jopa huonoin eli G, mutta uudempien pientalojen luokka putoaa yleensä luokkiin C tai D. Uudiskohteiden energialuokan pitää olla vähintään C, jotta se läpäisee energiatehokkuuden, jota vaaditaan uusilta taloilta.

Energialuokka taulukko:

  • A – tämä on paras energialuokka.
  • B – tästä luokasta löytyy usein kodinkoneita, kuten pesukoneita.
  • C – uudisrakennukset ovat vähintään tässä luokassa.
  • D – vanhemmat pienrakennukset ovat usein tällä tasolla.
  • E – sähkölämmitteiset talot voivat lämmityksen osalta saada luokituksen E.
  • F – vanhempi televisio voi olla usein tässä luokassa.
  • G – erittäin vanhat talot saattavat olla jopa huonoimmassa luokassa.

Energiatodistuksesta löytyy myös parannusehdotukset 

Energiatodistuksen lukeminen on suhteellisen helppoa. Talosta tarkastetaan sen vuosittainen kilowattikulutus kunkin osa-alueen osalta. Näitä ovat esimerkiksi rakennuksen lämmitys, kuluttajalaitteet (esim. jääkaappi), valaistus sekä käyttövesi.

Tämän jälkeen kWh-arvo muutetaan kuutioiksi, jolloin saadaan kyseisen osa-alueen energialuokka, eli E-luku. Kaikkien energiatodistuksessa olevien osa-alueiden E-luvut lasketaan yhteen, minkä perusteella talo saa energialuokan. 

E-lukujen lisäksi todistukseen voidaan merkitä suosituksia, joiden myötä energiatehokkuutta voidaan parantaa. Näitä voi olla esimerkiksi laitteiden vaihtaminen uudempiin tai eristyksen lisääminen yläkattoon tai seiniin.

Energiatodistus voi olla hyvä investointi myös remontoijalle 

Energiatodistus ei ole tarpeen hankkia ainoastaan siinä tapauksessa, että on myymässä taloaan, vaan sen hankkiminen voi olla hyvä idea myös remonttia tehdessä

Energiatodistuksen hinta saattaa vaihdella 200 eurosta jopa 800 euroon riippuen asumismuodosta, talon iästä sekä sen sijainnista. Todistuksen avulla saat kuitenkin paremman kuvan lähtötilanteesta, ja voit jo materiaaleja hankkiessa miettiä energiatehokkaampia vaihtoehtoja.

Remontoija saattaa ajatella säästävänsä rahaa jättämällä lämmityksen ja kodinkoneet koskematta, mutta pitkässä juoksussa tämä saattaa käydä kalliimmaksi ja vanhojen laitteiden käyttäminen voi olla melkoista uhkapeliä. Ero uusien ja vanhojen ilmalämpöpumppujen välillä voi tuoda satojen eurojen säästön vuodessa, eikä uusilla laitteilla ole yhtä paljon huoltotarvetta.

Energiatehokkaassa talossa jää rahaa muuhunkin 

Sen lisäksi, että energiatehokas talo on hyväksi ympäristölle, se myös tuntuu mukavana bonuksena lompakossa. Eikä kyseessä tarvitse välttämättä olla talo, voit asua myös kerrostalossa ja vaihtaa vanhan pesukoneen ja muut sähkölaitteet uudempiin, ja näin säästää jopa satoja euroja vuodessa. 

Laitteiden uusiminen voi tuntua hurjalta summalta, mutta vaihtamisen voi tehdä myös asteittain vaikkapa erikoiskampanjoita silmällä pitäen. Ylimääräisen säästetyn rahan voi käyttää itselleen mieluisiin ajanvietteisiin; jos esimerkiksi tykkäät urheilusta voit investoida salikorttiin tai jos olet enemmän penkkiurheilija, voit vaikka vilkaista tuoreimmat pikakasinot ja istahtaa hetkeksi kasinon huumaan. 

On hyvä myös muistaa, että talo, jolla on hyvä energialuokka, on myös houkuttelevampi asuntomarkkinoilla, mikäli päädyt myymään talosi tai asuntosi.

Yhteenveto

Mistä siis on kyse pähkinänkuoressa? Vaikka energialuokkien ja -todistuksien viidakossa seikkailu voi aluksi tuntua hankalalta, pääset jo pitkälle, kun vain muistat, että kaikki C:stä ylöspäin ovat viivan paremmalla puolella. 

Vanhempaa taloa ostaessa tai remontoidessa kannattaa hankkia ajantasainen energiatodistus ja kiinnittää erityisesti huomiota annettuihin parannusehdotuksiin. Monesti tehokkuutta voi parantaa jo pienillä asioilla, kuten lisäeristeillä.

Oli kyseessä sitten omakoti- tai kerrostaloasuja, voi pienilläkin ratkaisuilla saada kodin energialuokat parempaan kuntoon. Sen lisäksi, että tekee näin toimiessa hyvän teon ympäristölle, säästää samalla myös mahdollisesti satoja euroa rahaa.

Voiko yritys saada kotitalousvähennyksiä?

Moni yrittäjä ja yritys saattaa pohtia, ovatko he oikeutettuja kotitalousvähennykseen. Voiko esimerkiksi yrityksen tiloihin teetetyn remontin vähentää kotitalousvähennyksessä? Kotitalousvähennys on merkittävä veroetu, jota jokaisen siihen oikeutetun kannattaisi hyödyntää. 

Kotitalousvähennystä kannattaa hakea, jos kotiin tai vapaa-ajan asunnolle ostaa palveluita. Kotitalousvähennystä saa monenlaisista palveluista, kuten esimerkiksi siivouksesta, erilaisista remonteista ja korjauksista sekä tietotekniikkaan liittyvistä asennuspalveluista. Sitä saa kuitenkin ainoastaan työn osuudesta, eli esimerkiksi työhön tarvittavia matka- tai materiaalikuluja ei voi vähentää.

Onko yrityksellä oikeus kotitalousvähennykseen? 

Kotitalousvähennystä voidaan myöntää ainoastaan luonnollisille henkilöille, jotka ovat verovelvollisia Suomeen. Luonnollisella henkilöllä tarkoitetaan aina vain ja ainoastaan ihmistä, itse termi on alun perin peräisin lakitekstistä. 

Vähennystä ei myönnetä osakeyhtiölle tai muille yrityksille, eli yritys ei voi saada kotitalousvähennystä. Käytännössä tämä tarkoittaa sitä, että esimerkiksi yritystoimintaan liittyvästä työstä tai yritystoimintaan liittyvien rakennusten korjauksiin ei voi hyödyntää kotitalousvähennystä. 

Yrittäjät voivat tietenkin hakea omaan kotiinsa tai vapaa-ajan asunnolle ostamistaan palveluista kotitalousvähennystä täysin samaan tapaan kuin palkansaajat. Verovähennyksissä kannattaa huomioida myös työhuonevähennys

Kotitalousvähennyksestä muistuttaminen voi vauhdittaa palveluiden myyntiä

Yrityksen kannattaa olla mahdollisimman hyvin perillä kotitalousvähennyksestä, sillä se voi toimia markkinointikulmana potentiaalisille asiakkaille. Erityisen tärkeää tämä on, jos asiakkaista suurin osa on yksityishenkilöitä. Mahdollisuus kotitalousvähennykseen voi laskea palvelun tilaamisen kynnystä juuri sopivasti.

Yrittäjänkin on hyvä huomioida, että vain ennakkoperintärekisteriin kuuluvat yritykset voivat tarjota kotitalousvähennystä asiakkailleen. Asiakas on kuitenkin oikeutettu kotitalousvähennykseen myös kevytyrittäjiltä tilatusta työstä, koska kaikki laskutuspalveluyritykset kuuluvat ennakkoperintärekisteriin. Kevytyrittäjä tarkoittaa henkilöä, joka laskuttaa työstään verkossa toimivan laskutuspalvelun kautta ilman omaa y-tunnusta.

Yritysten ja yrittäjien kannattaakin kertoa asiakkailleen, jos kotitalousvähennykseen on mahdollisuus, sillä liian usein ihmiset jättävät sen hyödyntämättä ihan vain tietämättömyyttään. Kotitalousvähennys tulee huomioida myös laskutusta tehtäessä, sillä laskuun tulisi eritellä selvästi työn osuus ja materiaalien kulut, jotta asiakas voi sen perusteella helposti hakea kotitalousvähennystä. 

Paljonko vähennys on ostetusta palvelusta? 

Asiakas saa vähentää 40 % työn arvonlisäverollisesta hinnasta, kun palvelu ostetaan yritykseltä. Lisäksi kotitalousvähennykseen kuluu 100 euron omavastuu vuodessa. Asiakkaan tulisi siis ostaa yritykseltä palveluita 5 875 euron verran, jotta saisi vuonna 2022 maksimaalisen kotitalousvähennyksen eli 2 250 euroa. 

On hyvä myös tiedostaa, että kotitalousvähennys on henkilökohtainen. On siis täysin mahdollista saada vähennystä yhdessä puolison kanssa yhteensä 4 500 euroa.

Edellä kerrotusta poiketen kotitalousvähennyksen maksimimäärä on kuitenkin tiettyjen työsuoritteiden osalta 3500 euroa henkilöltä. Vuonna 2022 voimaan astunet poikkeukset koskevat kotitalous-, hoiva- ja hoitotyötä sekä öljylämmityksestä luopumiseen liittyviä töitä. Näiden töiden osalta asiakas saa vähentää 60 prosenttia työn osuudesta, jos työ on ostettu yritykseltä.

Minkä lainojen ja mitä kuluja voi vähentää verotuksessa?

Tämä artikkeli tarjoaa sinulle selkeän infopaketin siitä, minkä lainojen kuluja voit vähentää verotuksessa.

Saat myös selkeän vastauksen siihen, kuinka paljon minkäkin lainatyypin koroista saa vähentää vuonna 2022.

Käsittelemme seuraavien lainojen verokohtelun:

  • Kulutusluotot
  • Asuntolaina
  • Sijoituslainat
  • Opintolainavähennys
  • Remonttilaina

Kulutusluottojen korkoja ei saa vähentää: kilpailuta tai yhdistä ne yhdeksi

Käsitellään tähän heti artikkelin alkuun yksi lainatyyppi, jonka vähennyskelpoisuus mietityttää monia: vakuudettomat kulutusluotot ja pikavipit.

Usein kotitalouden kalleimmat lainat ovat juurikin vakuudettomia lainoja, luottoja, pikavippejä, osamaksuja tai luottokorttivelkoja.

Näiden velkojen korkoja ei voi valitettavasti vähentää verotuksessa.

Vakuudettomien lainojen kustannuksia voi kuitenkin madaltaa muuten kuin verovähennysten avulla.

Mikäli kotitaloudelle on kertynyt paljon kalliita lainoja, näiden useiden eri velkojen yhdistäminen yhdeksi lainaksi voi säästää tuntuvia summia kuukausi- ja etenkin vuositasolla.

Jos kyseessä on vain yksi suurempi kulutusluotto, kuten autolaina, sen voi yrittää jälleenrahoittaa hakemalla jäljellä olevaa velkasaldoa vastaavan lainasumman useista eri pankeista.

Mikäli saa edullisemman koron kuin nykyisessä lainassa, voi vanhan lainan maksaa uudella pois.

Asuntolainan korkovähennys on poistumassa kokonaan

Asuntolainan korkovähennystä on pienennetty vuosi vuodelta. Esimerkiksi vuonna 2018 asuntolainan koroista sai vähentää 35 %, mutta seuraavana vuonna enää 25 %.

Vuonna 2022 asuntolainan koroista saa vähentää vain 5 %.

Vuonna 2023 oman asunnon hankintaan otetun lainan korot eivät enää ole lainkaan vähennyskelpoisia.

Käytäntönä on ollut, että vähennyskelpoiset korot vähennetään ensisijaisesti pääomatuloista. Jos tämä ei ole mahdollista, syntyy alijäämä.

Tuosta alijäämästä 30 % luetaan alijäämähyvitykseksi, mikä vähennetään ansiotulojen veroista.

Ensiasuntolainan korkovähennys tarkoittaa hieman suurempaa vähennystä

Ensiasuntolainan koroista voi saada tavallista asuntolainaa suuremman vähennyksen verotuksessa.

Vähennyskelpoisten korkojen prosentuaalinen osuus on sama kuin normaalissa asuntolainassa (eli 5 % vuonna 2022). Alijäämähyvitys on kuitenkin ensiasunnon ostaneille 32 % (normaalisti 30 %).

Tuon 32 % alijäämähyvityksen saa käyttöönsä enintään ensiasunnon käyttöönottovuodelta ja yhdeksältä seuraavalta vuodelta.

Kannattaa huomata, että ensiasunnon peruskorjaukseen otettu laina on tavanomaista asuntolainaa ilman tätä lisähyötyä verotuksessa.

Myös ensiasuntolainan korkovähennys poistuu vuoden 2023 alussa.

Tulonhankkimislainan korkovähennys on 100 %

Tulonhankkimistarkoituksessa otetun lainan korot saa vähentää verotuksessa kokonaan.

Tulonhankkimislaina voi olla vaikkapa traktorilaina, jos verovelvollisella on maa- tai metsätila, minkä avulla hän hankkii veronalaista tuloa.

Myös sijoitusasuntolaina on tulonhankkimislaina.

Sijoitusasuntolainan korot vähennetään ensin pääomatuloista, joita ovat esimerkiksi asunnosta saadut vuokratulot. Jos pääomatuloja ei ole tarpeeksi, syntyy alijäämä, mistä 30 % vähennetään ansiotulojen verosta.

Opintolainavähennys ennen 1.8.2014 opintonsa aloittaneille ja ajoissa valmistuneille

Jos olet aloittanut korkeakouluopintosi ennen 1.8.2014 ja suoritat tutkinnon määräajassa, voit saada opintolainavähennyksen. Kolmas ehto on se, että sinulla on opintolainaa yli 2500 euroa.

Käytännössä tämä tarkoittaa sitä, että kun lyhennät pankille opintolainaasi, maksat opintolainavähennyksen verran vähemmän veroja.

Opintolainavähennykseen oikeutetut ovat saaneet automaattisesti päätöksen opintolainavähennyksestä.

Opintolainavähennys on ollut 30 % siitä opintolainanmäärästä, mikä ylittää alarajan 2500 euroa.

(Nykyisin käytössä on opintolainahyvitys. Mahdollisuus opintolainahyvitykseen koskee korkeakouluopiskelijoita, jotka ovat aloittaneet ensimmäiset korkeakouluopintonsa aikaisintaan 1.8.2014.)

Remonttilaina voi oikeuttaa verovähennykseen

Remonttilaina on tyypillisesti vakuudeton tai vakuudellinen kulutusluotto, jonka kuluja ei voi vähentää verotuksessa.

Mikäli remonttilaina saadaan osaksi asuntolainaa, vähennys onnistuu välillisesti vielä vuonna 2022, jolloin asuntolainan korkovähennyksen määrä on 5 %.

Asuntolainaan voidaan yhdistää omakotitalon tai asuinhuoneiston peruskorjausta varten otettu laina. Peruskorjaus tarkoittaa esimerkiksi katto- tai putkiremonttia.

Jos asut asuinhuoneistossa, minkä peruskorjaus on maksettu taloyhtiölainalla, voit ottaa osuutesi taloyhtiölainasta omiin nimiin. Saatat saada lainan siten halvemmalla, minkä lisäksi voit hyötyä verovähennyksestä.

Jos olet muuttamassa uuteen asuntoon ja haet sitä varten asuntolainaa, voit mahdollisesti yhdistää asuntolainaan myös esimerkiksi asunnon pintaremonttiin tarvitsemasi lainan osuuden. Siten pääsisit hyödyntämään korkovähennystä. Tästä asiasta kannattaa olla yhteydessä omaan pankkiin.

Jos olet myymässä asuntoasi, ennen kuin olet asunut siinä kaksi vuotta, joudut maksamaan mahdollisesta myyntivoitosta veroa.

Voit kuitenkin vähentää asunnon perusparannusmenotomistusajaltasi, jos olet remontoinut huoneistoa tai rakennusta. Perusparannus tarkoittaa rakennuksen tai huoneiston muuttamista aiempaa tasokkaammaksi (esimerkiksi parvekelasien asentamista).

Sijoitusasunnon remonttilaina

Jos sijoitusasunnon peruskorjausremontti on maksettu taloyhtiölainalla, mikä on tuloutettu taloyhtiön kirjanpidossa, ovat lainanlyhennykset (eli rahoitusvastikkeet) kokonaan verovähennyskelpoisia. Tämä koskee siis myös korkoja.

Sijoitusasunnon perusparannusmenot ovat verovähennyskelpoisia. Ne voi vähentää joko vuosittaisina poistoina tai luovutusvoittoveroa laskettaessa.

Sijoitusasunnon vuosikorjauskulut voi vähentää vuokratulosta sinä vuonna, jolloin remontti on maksettu. Vuosikorjausta on esimerkiksi seinien maalaaminen tai keittiönkaappien uusiminen.

Tällaisiakin remontteja varten otetut lainat ovat tulkittavissa tulonhankkimistarkoituksessa otetuiksi lainoiksi, joiden korot ovat verovähennyskelpoisia.

Kotitalousvähennys

Muista kotitalousvähennys remontin työn osuudesta, jos remontoit omaa asuntoasi tai vapaa-ajan asuntoasi. Kotitalousvähennys ei kuitenkaan koske sijoitusasunnon remontoimista.

Kotitalousvähennyksen määrä vuonna 2022 on 40 % työn osuudesta, jos olet ostanut remontin yritykseltä.

Jos palkkasit remonttia varten työntekijän, voit vähentää verotuksessasi 15 % työntekijän palkasta sekä palkkaan liittyvät työnantajan sivukulut.

Kotitalousvähennyksen maksimimäärä vuonna 2022 on 2250 euroa per henkilö. Pariskunta voi saada kotitalousvähennystä yhteensä 4500 euroa.

Kotitalousvähennyksen omavastuuosuus on 100 euroa henkilöltä.

Remontti edessä, mutta rahoitus hukassa? Lainavertailu voi olla ratkaisu!

Monet ihmiset haluavat lainata rahaa kodin kunnostamiseen. Tämä voi johtua siitä, että heidän on ostettava uusi keittiö, asennettava taloonsa lisäosa tai tehtävä kiinteistössä muita töitä, jotka parantavat sen arvoa. Olipa syy näiden muutosten tekemiseen mikä tahansa, on tärkeää vertailla eri lainoja, ennen kuin päädytään yhteen tiettyyn vaihtoehtoon. Lainoja vertailtaessa on otettava huomioon useita tekijöitä, ja voi olla hyödyllistä, jos olet niistä tietoinen etukäteen, jotta et missaa mitään tärkeää. Lue tämä blogikirjoitus – vertailu – paras vakuudeton laina tai pankkilaina, oppiaksesi lainavertailusta kodin remonttihankkeisiin jo tänään!

Remonteista

Remontteja on kahdenlaisia: ne, jotka halutaan tehdä ja ne, jotka pitää tehdä. Kerrostaloasujan tulee osallistua esimerkiksi koko taloyhtiötä koskevaan putkien uusimiseen, ja sen kustannuksiin halusi hän sitä tai ei. Sama tilanne on julkisivuremontin kanssa. Omakotitaloasuja sen sijaan on oman itsensä herra, mutta varsinkin märkätilat voi olla hyvä uusia säännöllisin väliajoin ja tarkistaa samalla tilanne vessan laattojen alla. Vesivahinkoon ikävä yllätys, mutta se on helposti vältettävissä, kun toimii ennaltaehkäisevästi: kotona kannattaa kiinnittää huomiota esimerkiksi kylpyhuoneen lattialle jäävään veteen ja huolehtia, että lakaisee aina kuivaimella ylimääräisen veden lattiakaivoon. Vettä hyödyntäviä kodinkoneita kuten astianpesukonetta ei pidä jättää käyntiin asunnosta poistuttaessa. Jos vesivahinko tai muu yllättävä remontti kuitenkin osuu kohdalle, ei omaa taloutta kannata ajaa liian tiukalle vaan miettiä ratkaisuksi esimerkiksi tilapäistä kulutusluottoa.

Kulutusluotolla remonttilainaa unelmien toteuttamiseen

Odottamattomien tai pakollisten korjausten lisäksi on niitä remontteja, joiden toteuttamisesta on saattanut haaveilla jo pidemmänkin aikaa: keittiön kaapit kaipaisivat päivitystä; makuuhuone uutta tapettia ja olohuoneen seinät maalia – vessan kaakelitkin olisi kiva uusia. Epäilemättä monella on kotona tilanne, jossa huoneiden vanhentunutta ilmettä ei enää jaksaisi katsella ja intoa remonttihommiin riittäisi, mutta yksi tärkeä elementti puuttuu – nimittäin remonttibudjetti.

Hyvä vaihtoehto remontin rahoittamiseen voi olla esimerkiksi tilapäinen kulutusluotto, jolla voi laittaa kodin kerralla kuntoon! Remonttilaina on sijoitus omaan mukavuuteen, sillä nykyaikainen koti nopeuttaa ja helpottaa arkea. Kauniissa ympäristössä myös silmä ja mieli lepää. Remontointi myös usein nostaa omistusasunnon tai omakotitalon arvoa tulevaisuudessa. Remonttilainaa voi hakea suoraan netistä ja useimmiten pienen lainan saa myös ilman vakuuksia ja takaajia.

Kotitalousvähennystä kattoremontista

Kotitalousvähennyksellä tarkoitetaan verotuksessa vähennettävää kulua. Kotitalousvähennykseen oikeutettavia kuluja on useita, mutta tässä artikkelissa tulemme käsittelemään nimenomaan kattoremonttia. Kattoremontti kuuluu Verohallinnon mukaan kunnossapito- ja perusparannustöihin, jonka pohjalta yksityishenkilöt voivat hakea kotitalousvähennystä.

Kotitalousvähennyksen lisäksi kattoremontin tilaamista suunnittelevan tahon kannattaa aina etukäteen tarkistaa, että remontoitavan kohteen kattoturvatuotteet ovat kunnossa. Aina kun työskennellään katolla, niin työturvallisuuteen tulee kiinnitää erityistä huomiota.

Mitä kattoremontin kotitalousvähennys tarkoittaa?

Voit hakea kotitalousvähennystä Verohallinnolta sellaisista kodin remontointi- ja ylläpitotöistä, joita tarjoava yritys on ilmoittautunut ennakkoperintärekisteriin. Kotitalousvähennyksen pääasiallisena tehtävänä on vähentää harmaata taloutta, laskea yksityishenkilöiden kynnystä ostaa kodin remontointi- ja ylläpitotöihin liittyviä tärkeitä palveluita muilta suomalaisyrityksiltä sekä parantaa alan palveluita tarjoavien yrittäjien ja yritysten työllisyyttä.

Verohallinto ilmoittaa vähennyksen maksimisumman joka vuosi. Esimerkiksi vuonna 2019 yksityishenkilö pystyi hakemaan kotitalousvähennystä 2 400 euron edestä, jonka omavastuu oli 100 euroa. Vähennystä pystyi hakemaan 50 prosenttia työn arvonlisäverollisesta osuudesta, mutta ei esimerkiksi remontointi- tai rakennustöiden aiheutumista materiaalikuluista.

Käytännössä kotitalousvähennys toimii siis niin, että mikäli kyseisenä verovuonna teetetyn kattoremontin loppusummasta työn osuus maksoi yhteensä 3 000 euroa, saat 100 euron arvoisen omavastuun jälkeen verovähennystä yhteensä 1 400 euron edestä.

Kotitalousvähennys on aina henkilökohtainen, jota voi hakea remontin maksaja. Lapset voivat kuitenkin tehdä verovähennyksen vanhempiensa tai isovanhempiensa käytössä olevien kiinteistöjen remontoinnista, mutta vanhemmat ja isovanhemmat eivät puolestaan saa tehdä samaa verovähennystä lasten tai lastenlasten käytössä olevien kiinteistöjen remontoinnista.

Kotitalousvähennyksen määrä laskee

Vuonna 2020 voimaan astunut kotitalousvähennyksen muutos on vaikuttanut siihen, kuinka paljon voit nykyisin vähentää kattoremontista aiheutuneita kuluja verotuksessa. Kyseinen uudistus on voimassa myös vuonna 2021.

Nykyisin kotitalousvähennyksestä saatu maksimisumma on 2 250 euroa henkilöltä. Jos puolisot hakevat sitä yhdessä, kotitalousvähennyksen maksimisumma voi siis olla 4 500 euroa. Omavastuu on sama, eli 100 euroa henkilöltä vuodessa – puolisot maksaisivat yhdessä hakiessaan kotitalousvähennyksestä yhteensä 200 euron arvoisen omavastuun.

Kotitalousvähennyksen saa edelleen vain arvonlisäverollisen työn osuudesta, joka on tällä hetkellä 40 prosenttia silloin, kun kattoremontin on teettänyt yritys, joka on ilmoittautunut ennakkoperintärekisteriin. Maksimivähennyksen voisi siis saada tämän laskukaavan mukaan silloin, kun työn osuus on yritykselle maksetussa laskussa 5 875 euroa.

Jos puolestaan olet palkannut kattoremontin tekijäksi työntekijän, voit vähentää työntekijälle maksetusta palkasta ja palkkaan liittyvistä sivukuluista 15 prosenttia verotuksessa. Säilytä aina remontista saamasi kuitit ja varmista, että niissä käy ilmi työn osuus.

Kattoremontin kotitalousvähennys

Kuten voimme nähdä, kattoremontin kotitalousvähennys voi olla useiden tuhansien eurojen arvoinen, joten oikeus kotitalousvähennyksen saamiseen kannattaa selvittää jo hyvissä ajoin ennen remontin alkamista. Lisäksi, koska vähennysoikeus on henkilökohtainen, voit yhdessä puolisosi kanssa saada verovähennyksen kattoremontista tuplana. Kyseessä on siis kaikin puolin merkittävä etu, joka kannattaa hyödyntää silloin, kun olet siihen oikeutettu.

Kuinka kattoremontin verovähennys tehdään?

Jotta saisit kotitalousvähennyksen kattoremontista, sinun tulee ilmoittaa vähennyksen tiedot verokortille tai veroilmoitukseen. Jos verovähennys tehdään verokortille, saat edun käyttöön heti, mutta mikäli ilmoitat verovähennyksen tiedot veroilmoitukseen, Verohallinto huomioi vähennyksen vasta jäännösveron määrässä tai veronpalautuksessa.

Verovähennys tehdään aina sen vuoden verokortille tai veroilmoitukseen, jolloin lasku on maksettu. Esimerkiksi, jos työstä on sovittu vuoden 2021 puolella, mutta lasku maksetaan vasta vuoden 2022 puolella, kotitalousvähennyksestä tulee ilmoittaa vasta vuoden 2022 verotuksessa. Verovähennyksen voi tehdä myös jälkikäteen täydentämällä kyseisen vuoden veroilmoitusta.

Sinun tulee täyttää veroilmoitukseen tiedot yrityksen Y-tunnuksesta, laskun loppusummasta ja työn arvonlisäverollinen osuudesta. Varmista, että yritys välittää sinulle kattoremontin laskun niin, että siitä näkyy selvästi työn osuus erillään muista kuluista. Jos puolestaan palkkasit kattoremonttia varten työntekijän, täytä veroilmoitukseen kotitalousvähennystä varten työntekijän henkilötunnus, maksettu bruttopalkka ja muut tiedot palkasta aiheutuneista sivukuluista.

Parhaimmat kotitalouden säästövinkit

Kotitalousvähennyksen tekeminen on mitä mainioin säästövinkki. Saahan sillä jopa tuhansien eurojen säästöt veroedun muodossa, mikäli on ostanu kotiinsa sen piirissä olevia palveluita. 

Kotitalouden säästövinkit eivät kuitenkin lopu tähän. Tämän artikkelin tarkoitus on antaa ideoita siihen, miten saada aikaan säästöjä, jos edelliseltä vuodelta ei kertynytkään kotitalousvähennykseen oikeuttavia palveluostoja.

Lue lisää

Saako pihan asfaltoinnista kotitalousvähennystä?

Kotitalousvähennys on asia, joka puhuttaa. Sen tiedetään olevan erinomainen hyöty, jota kaikki verovelvolliset voivat käyttää. Kotitalousvähennyksen saa niin omistusasuntoon kuin vuokra-asuntoon ja voipa sitä hyödyntää myös vapaa-ajan asuntoon. Kotitalousvähennys saattaa myös hämmentää, sillä ei ole itsestään selvää, millaisista töistä vähennyksen voi saada. Jaottelu varsinkin piha-alueella tehtävien töiden osalta voi olla hankala sisäistää, joten asiaa kannattaa tutkia tarkemmin.

Lue lisää